ประกันบำนาญ คืออะไร รับเงินยังไง ลดหย่อนภาษีได้แค่ไหน 2569

ประกันบำนาญคือประกันชีวิตที่จ่ายเงินให้เป็นงวดเมื่อถึงอายุที่กำหนด คุณจ่ายเบี้ยช่วงทำงานให้ครบก่อน แล้วรับเงินบำนาญเป็นรายงวดตามที่ระบุในกรมธรรม์ เหมาะกับคนที่อยากมีรายได้ประจำหลังเกษียณ

ประกันบำนาญทำงานยังไง

1. ช่วงจ่ายเบี้ย: จ่ายให้ครบก่อนเริ่มรับเงินบำนาญ (เป็นเงื่อนไขของสิทธิลดหย่อนภาษีด้วย)
2. ช่วงรับบำนาญ: รับเงินเป็นงวดตามอายุและความถี่ที่กรมธรรม์กำหนด
3. ระหว่างทาง: ถ้าเสียชีวิตก่อนเริ่มรับบำนาญ มีผลประโยชน์กรณีเสียชีวิตตามเงื่อนไขของแต่ละแบบ (ดูตารางด้านล่าง)

ประกันบำนาญ AIA มีแบบไหน

(Annuity Fix: โบรชัวร์หน้า 2-6 และ aia.co.th · Annuity Sure: โบรชัวร์หน้า 2-7 และ aia.co.th)

Annuity Sure แบบชำระ 9 ปี กับแบบชำระถึงอายุ 60 เป็นแบบประกันเดียวกัน เลือกระยะชำระเบี้ยได้ 2 แบบ

วิธีคิดผลตอบแทนแบบ IRR อยู่ในบทความ Annuity Fix, Annuity Sure ชำระถึงอายุ 60, Annuity Sure ชำระ 9 ปี และภาพรวม IRR ประกันสะสมทรัพย์และบำนาญ (ตัวเลข IRR อยู่ระหว่างตรวจทาน)

ลดหย่อนภาษีได้แค่ไหน

• อัตรา: 15% ของเงินได้พึงประเมินที่ต้องเสียภาษี ไม่เกิน 200,000 บาท
• เพิ่มจากประกันชีวิตทั่วไป: สิทธินี้แยกจากเบี้ยประกันชีวิตทั่วไป 100,000 บาท ถ้ายังใช้สิทธิประกันชีวิตไม่เต็ม เบี้ยบำนาญนำไปใช้ส่วนนั้นก่อนได้ รวมสูงสุด 300,000 บาท
• เพดานรวม: เบี้ยบำนาญส่วนนี้ เมื่อรวมกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กบข. กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน RMF และ กอช. ต้องไม่เกิน 500,000 บาทในปีภาษีเดียวกัน
• เงื่อนไขกรมธรรม์: ระยะเวลาเอาประกันภัย 10 ปีขึ้นไป รับบำนาญเป็นงวดช่วงอายุ 55 ถึง 85 ปีหรือมากกว่า และชำระเบี้ยครบก่อนรับบำนาญงวดแรก
• ตั้งแต่ 1 ม.ค. 2568: แบบประกันบำนาญอาจกำหนดให้บำนาญงวดแรกเป็นเงินก้อนได้ ไม่เกิน 30% ของจำนวนเงินเอาประกันภัย และยังลดหย่อนได้ (ดูเงื่อนไขในกรมธรรม์ของแต่ละแบบ)
• ต้องแจ้งบริษัทประกัน: กรมธรรม์ที่เริ่มตั้งแต่ 1 ม.ค. 2563 ต้องแจ้งบริษัทว่าจะใช้สิทธิ บริษัทส่งข้อมูลให้กรมสรรพากร
• เบี้ยสัญญาเพิ่มเติม ไม่นับในสิทธิลดหย่อนแบบบำนาญ

(ประกาศอธิบดีกรมสรรพากร ฉบับที่ 194 และฉบับแก้ไข · rd.go.th FAQ ค่าลดหย่อนประกันชีวิตแบบบำนาญ) รายการลดหย่อนอื่นอยู่ในลดหย่อนภาษี 2569

ประกันบำนาญเหมาะกับใคร

• เหมาะ: คนที่อยากมีรายได้เป็นงวดหลังเกษียณ และมีเงินส่วนที่ไม่ต้องใช้ก่อนถึงวันรับบำนาญ
• ต้องรู้: ถ้าเวนคืนจนกรมธรรม์ไม่เข้าเงื่อนไขของกรมสรรพากร จะหมดสิทธิยกเว้นภาษีส่วนนั้น และมูลค่าเวนคืนดูได้จากตารางในกรมธรรม์ (อ่านเวนคืนกรมธรรม์)
• ใช้ร่วมกับ: ประกันสังคม กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ RMF เป็นแหล่งรายได้เกษียณคนละชั้น คำนวณเบื้องต้นได้ที่เครื่องมือวางแผนเกษียณ และอ่านวางแผนเกษียณ

---

คำถามที่พบบ่อย

Q: ประกันบำนาญคืออะไร?

A: ประกันชีวิตที่จ่ายเงินให้เป็นงวดเมื่อถึงอายุที่กำหนด คุณจ่ายเบี้ยช่วงทำงานให้ครบก่อน แล้วรับเงินบำนาญเป็นรายงวดตามกรมธรรม์

Q: ประกันบำนาญ AIA มีแบบไหน?

A: aia.co.th มีหน้าผลิตภัณฑ์ของ AIA Annuity Fix และ AIA Annuity Sure ทั้งสองแบบเริ่มรับเงินบำนาญที่อายุ 60 ปี (Annuity Fix เลือกเริ่มที่ 55-59 ปีได้ถ้าเริ่มออมก่อนอายุ 50) รับปีละครั้ง

Q: ประกันบำนาญลดหย่อนภาษีได้เท่าไร?

A: ลดหย่อนได้ 15% ของเงินได้พึงประเมินที่ต้องเสียภาษี ไม่เกิน 200,000 บาท เพิ่มจากสิทธิเบี้ยประกันชีวิตทั่วไป 100,000 บาท และเมื่อรวมกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กบข. กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน RMF และ กอช. ต้องไม่เกิน 500,000 บาท

Q: AIA Lifetime Income 9/99 เป็นประกันบำนาญไหม?

A: ไม่ใช่ AIA ระบุว่าเป็นประกันสะสมทรัพย์ จ่ายเงินคืนรายงวดตั้งแต่ปีที่ 2 เบี้ยใช้สิทธิลดหย่อนแบบประกันชีวิตทั่วไป ไม่เกิน 100,000 บาท

Q: เวนคืนประกันบำนาญก่อนกำหนด ภาษีที่ลดหย่อนไปแล้วเป็นยังไง?

A: ถ้ากรมธรรม์ไม่เข้าเงื่อนไขของกรมสรรพากรภายหลัง เช่น เวนคืน ผู้มีเงินได้หมดสิทธิได้รับยกเว้นภาษีส่วนนั้น ตรวจเงื่อนไขกับกรมสรรพากรก่อนตัดสินใจ